은퇴 준비 가이드
연금저축과 IRP 세액공제 계산법
연금저축과 IRP는 현재의 세액공제 효과와 미래의 연금 재원을 함께 보는 계좌입니다. 올해 환급 예상액만 보고 결정하기보다 장기간 묶이는 자금이라는 점까지 고려해야 합니다.
세액공제 계산 구조
- 연금저축은 세액공제 대상 납입액을 최대 600만원으로 가정합니다.
- 연금저축과 IRP를 합산한 세액공제 대상 납입액은 최대 900만원으로 가정합니다.
- 총급여 5,500만원 이하 가정은 16.5%, 초과 가정은 13.2% 공제율을 적용합니다.
- 실제 공제 가능 여부는 소득, 나이, 계좌 조건, 세법에 따라 달라질 수 있습니다.
장기 적립액을 같이 보는 이유
연금 계좌는 매년 세액공제 혜택이 있지만, 중도해지나 연금 외 수령 시 불리한 과세가 발생할 수 있습니다. 그래서 계산기는 올해 세액공제와 함께 장기 적립 예상액도 보여줍니다.
세액공제 금액이 크더라도 비상금이 부족한 상태라면 납입액을 낮춰야 할 수 있습니다. 연금 계좌는 유동성이 낮은 돈으로 보는 편이 안전합니다.
입력 전 체크리스트
- 올해 이미 납입한 연금저축과 IRP 금액을 확인합니다.
- 연말까지 추가 납입 가능한 현금흐름을 봅니다.
- 비상금, 대출 상환, 주거 계획과 함께 우선순위를 정합니다.